بررسی قوانین مالیاتی کریپتو و تاثیر آنها بر سرمایه‌گذاری‌ها تا 2025 در آمریکا، بریتانیا و اتحادیه اروپا

به گزارش مالی خبر،

اشتباهی در قوانین رمزگشایی ممکن است باعث ایجاد حبس یا خسارت‌های بالغ بر میلیون‌ها دلار برای قانونگذاران شود. به همین دلیل، سرمایه‌گذاران در سطح جهانی باید آثار مالیاتی مرتبط با مالکیت، تجارت و دارایی‌های دیجیتال را درک کنند. اینجا مورد مواجهه با قوانین در سال 2025 را بررسی می‌کنیم.

نظارت مالی در حال تغییر است و بسیار پیچیده می‌باشد. ایالات متحده، بریتانیا و اتحادیه اروپا هر یک قوانین و مقررات مالیاتی خود را تعیین و اجرا می‌کنند، که شامل نرخ‌ها و معافیت‌های منحصر به فرد می‌شوند.

مدیر عامل پیبیس، کنستانتین واسیلنکو، توصیه کرد که بسیاری از افرادی که در زمینه رمزنگاری فعالیت می‌کنند، در ابتدا آگاه نبودند که باید گزارش‌های مالیاتی و دارایی‌ها را حساب کنند. اما با توجه به اینکه رژیم‌های مالیاتی قصد دارند نظارت خود را از سال 2025 تشدید کنند، اهمیت داشته‌ایم که به این موضوع توجه کنیم و فعالیت‌های خود را با ایمان ادامه دهیم.

سیاست های مالیاتی رمزنگاری در ایالات متحده

در ایالات متحده، کریپتو به عنوان یک دارایی دیجیتال معرفی می شود و در رده‌بندی دارایی‌های دیجیتال قرار می‌گیرد. خدمات داخلی مثل سهام، اوراق قرضه و دیگر انواع دارایی‌های سرمایه‌ای به صورت مداوم با آن تعامل دارند.

سود کسب شده از کریپتو وابسته به اینکه این سود به عنوان سرمایه گنجانده شود یا به عنوان درآمد محاسبه شود، با نرخ های مالیاتی مختلف مشمول مالیات خواهد شد. این موضوع بستگی به روش خرید ارز دیجیتال و مدت زمان نگهداری آن دارد.

شرایط مالیات رمزنگاری در ایالات متحده بسته به استفاده شما از دارایی های دیجیتالیتان متغیر است. این به دلیل طبقه بندی فعالیت های مختلف به عنوان رویدادهای مشمول مالیات یا غیر مشمول است.

به عنوان نمونه، خرید و نگهداری ارزهای دیجیتال با پول نقد باعث مالیاتشدگی نمی‌شود؛ اما تنها در هنگام فروش ارزهای دیجیتال، شخص معامله‌کننده موظف به پرداخت مالیات است و درآمد واقعی حاصل می‌شود.

هنگام اهدای کریپتو به یک موسسه خیریه واجد شرایط، احتمالاً فرد اهدا کننده به شرط واجد شرایط بودن، ممکن است از مزایای مالی مالکیت خیریه بهره‌مند شود. به همین منوال، دریافت کریپتو به‌عنوان هدیه معمولاً منجر به معافیت از پرداخت مالیات می‌شود، مگر آن که مواد اهدایی بعداً فروخته یا در فعالیتی که مشمول مالیات می‌باشد، مورد استفاده قرار گیرد.

در ایالات متحده، هنگامی که ارزهای رمزی به قیمتی بالاتر از آنچه خریداری شده بفروش رسند، ممکن است مشمول مالیات بر عایدی سرمایه شوند. با این حال، در صورت وقوع زیان نیز ممکن است کاهشی در این مالیات اعمال شود. باید توجه داشت که تبدیل ارزهای رمزی از یک نوع به دیگر، مانند مبادله بیت کوین به اتر، به عنوان یک رویداد مالیاتی در نظر گرفته می‌شود. این به دلیل ضرورت فروش یک دارایی به منظور خرید دیگری است.

به همان اندازه، استفاده از رمزگذاری برای خرید کالا یا خدمات به معنای پرداخت مالیات بر درآمد سرمایه‌ای است، زیرا IRS این را به عنوان یک معامله تلقی می‌کند.

همچنین، فعالیت‌های رمزنگاری که درآمد ایجاد می‌کنند مشمول مالیات می‌شوند. اگر شرکت شما به شما به صورت رمزنگاری پرداخت می کند، مطابق با براکت مالیاتی شما درآمد مشمول مالیات در نظر گرفته می شود.

به طور مشابه، دریافت کریپتو در ازای محصولات یا خدمات باید به عنوان درآمد اعلام شود. استخراج کریپتو بسته به ارزش بازار منصفانه سکه های دریافتی درآمد مشمول مالیات ایجاد می کند. جوایز سهام مشمول مالیات می‌شوند و بدهی‌ها براساس ارزش پرداخت‌ها در زمان دریافت تعیین می‌شوند.

با این حال، در موارد معدودی، برخی از دارایی های رمزنگاری شده به عنوان اوراق بهادار در نظر گرفته شده اند. این باعث سوء تفاهم شده است. اما، با دولت جدید، انتظار می‌رود که مقررات دوستانه‌تر باشد.

چارچوب نظارتی بریتانیا در سال 2025

درآمد و گمرک HM بریتانیا (HMRC) رمزارز را به عنوان دارایی تعریف می‌کند. این تمایز نشان می‌دهد که هرگونه سود یا زیان ناشی از معاملات کریپتو مشمول مالیات بر عایدی سرمایه است.

مالیات بر عایدی سرمایه (CGT) از هرگونه دفع ارز دیجیتال اخذ می شود. این شامل فروش، استفاده از رمزنگاری برای خرید محصولات، تعویض یک رمزارز با رمز دیگر، و دادن دارایی های دیجیتال است.

نرخ‌های مالیاتی می‌تواند زیاد باشد، به‌ویژه برای افراد با درآمد بالا و تا 24%. اما، مالیات دهندگان با نرخ پایه نرخ مالیاتی 10 درصدی را برای سودهای بالاتر از آستانه معافیت پرداخت می کنند.

هم اکنون هم مالیات دهندگان با نرخ پایه و هم مالیات دهندگان با نرخ بالاتر از 3000 پوند سود اول معافیت دریافت می کنند. این امر افراد بیشتری را برای مشارکت در صنعت کریپتو جذب می کند.

اما، اگر این سودها، مالیات دهندگان را در محدوده نرخ بالاتر قرار دهد، آنها متعهد به نرخ های CGT بالاتری خواهند بود.

برخی از فعالیت‌های رمزنگاری علاوه بر سود سرمایه، مشمول مالیات بر درآمد نیز هستند. سود حاصل از استخراج و ارز دیجیتال به عنوان غرامت شغلی به عنوان درآمد مشمول مالیات می شود.

با این وجود، کارفرمایانی که به صورت رمزنگاری پرداخت می‌کنند، باید مشارکت‌های بیمه ملی را هم برای خود و هم برای کارمندانشان در نظر بگیرند. هر گونه سود بیشتر از ارزهای دیجیتال دریافت شده به عنوان پاداش معمولاً مشمول CGT است.

انگلیس علاقه نشان داده است که کشور را به اندازه کافی دوستدار رمزنگاری برای رقابت با ایالات متحده کند. این انتظارات را افزایش داده است که سال 2025 برای ارزهای دیجیتال در کشور خوب خواهد بود.

سیاست‌های مالیاتی رمزنگاری‌شده در اتحادیه اروپا احتمالاً سرمایه‌گذاری‌ها را کاهش می‌دهد

بیشتر کشورهای اروپایی کریپتو را به عنوان دارایی، مالیات بر درآمد حاصل از فروش، مبادله، پرداخت و غیره می دانند. با این حال، ماهیت این عوارض بین کشورها بسیار متفاوت است.

در آلمان، دارایی‌های رمزنگاری شده به عنوان پول خصوصی طبقه‌بندی می‌شوند. از سوی دیگر، اگر بیش از یک سال نگه داشته شود، درآمد معاف از مالیات است. این امر باعث افزایش سرمایه گذاری بلند مدت می شود. با این حال، فروش در یک سال منجر به نرخ مالیات بر درآمد تا 45٪ با 5.5٪ اضافه هزینه همبستگی برای درآمدهای بیش از 10908 یورو می شود.

برعکس، اسپانیا از سود ارزهای دیجیتال به عنوان درآمد عادی مالیات می‌گیرد. این امر برای کسانی که نرخ‌های آنها از 19٪ تا 28٪ است، صرف نظر از مدت نگهداری اعمال می‌شود. الزامات گزارش‌دهی سختگیرانه برای معاملات و دارایی‌های کریپتو نیز اعمال می‌شود.

همچنین، پرتغال، که قبلاً به خاطر سیاست مالیاتی سست ارزهای دیجیتال خود شناخته شده بود، مقررات را تشدید کرده است. نرخ های فعلی از 14.5٪ تا 53٪، با مالیات پایه 28٪ بر عایدی سرمایه و کمک هزینه های ویژه برای عملیات معدنی متغیر است.

اکنون، اتحادیه اروپا در حال کار برای هماهنگی با بازارها در زمینه مقررات دارایی‌های رمزنگاری (MiCA) است.

با حرکت رو به جلو، قانون MiCA و قانون سفر اتحادیه اروپا با تاکید بر مبارزه با پولشویی (AML) و مقابله با جرایم مالی در سال 2025 اجرایی خواهند شد.

انتظار می‌رود این اقدامات نظارت مالیاتی را تشدید کند و فعالیت‌های ارزهای دیجیتال بیشتری را توسط مقامات محلی تحت نظارت قرار دهد. صنعت کریپتو از شنیدن این موضوع خوشش نمی‌آید و می‌تواند بر سرمایه‌گذاری‌های رمزنگاری در کشورهای اتحادیه اروپا تأثیر بگذارد.

یک سیستم گام به گام برای راه‌اندازی شغل Web3 و دستیابی به مشاغل رمزنگاری پردرآمد در ۹۰ روز.

منبع: cryptopolitan.com